__ / Blog / Prévoyance / Remplir sa déclaration d’impôts au Luxembourg : conseils utiles
Prévoyance

Remplir sa déclaration d’impôts au Luxembourg : conseils utiles

La plupart des citoyens luxembourgeois et travailleurs transfrontaliers doivent chaque année compléter une déclaration fiscale au Luxembourg. Cette déclaration est l’occasion de déduire différentes dépenses et ainsi réduire le montant de l’impôt. Même si le Luxembourg a la réputation d’être moins compliqué que ses voisins, il demeure toujours certaines questions. Dans cet article, nous faisons le tour des grandes règles en la matière.

Déclaration d’impôts au Luxembourg : les dates et délais

Au Luxembourg, la déclaration fiscale doit être complétée avant le 31 décembre, pour les revenus de l’année précédente.

L’administration fiscale envoie une fiche de retenue d’impôt courant janvier, voire début février. Ce document, transmis à votre employeur, permet de prélever l’impôt à la source, sur le salaire.

Les formats et les moyens de la remplir

La version papier (formulaire 100F pour les francophones) est toujours d’actualité, mais est progressivement remplacée par les échanges électroniques.

En ligne, vous avez deux choix :

  1. Télécharger, compléter puis renvoyer le formulaire 100 en version PDF via MyGuichet.lu.
  2. Remplir votre déclaration directement sur le portail MyGuichet.lu.  

Dans les deux cas, vous devrez vous connecter en utilisant un certificat Luxtrust, qui garantit une sécurité maximale.

Client Foyer ?

Grâce à l’outil myTax de Vireo, faites votre déclaration d’impôts dans votre Espace Client et découvrez les solutions d’épargne pour optimiser votre base imposable.

Points d’attention

Il existe un certain nombre de dépenses déductibles à faire valoir, dont voici quelques exemples :

  • Frais d’obtention (dépenses relatives à l’exercice d’une activité salariée) 
  • Rentes versées au conjoint divorcé, pensions alimentaires ou autres rentes permanentes 
  • Cotisations et prélèvements de sécurité sociale obligatoire 
  • Cotisations et primes d’assurances 
  • Primes versées à un contrat de prévoyance protect4life (déductible jusqu’à 672€/an)
  • Cotisations pour un régime complémentaire de pension (déductible jusqu’à 3200€/an) , dons ou libéralités, etc.
  • Primes d’assurance temporaire solde restant dû (TSRD) (déductible jusqu’à 672€/an)
  • Cotisations versées à un plan d’épargne logement 
  • Frais de domesticité et garde d’enfant(s)

Les avantages fiscaux des produits d’assurance

Pour de nombreux contribuables, les produits d’assurance-vie et d’épargne-retraite restent donc les meilleurs moyens de profiter d’une série de plafonds déductibles.

Les produits d’assurance ont en effet deux avantages fiscaux 

  • Les primes sont déductibles
  • Les capitaux à échéance sont exempts d’impôt sur le revenu sauf les produits de prévoyance-vieillesse

Quels sont les produits bancaires et d’assurances déductibles fiscalement ?

* Pour bénéficier des avantages fiscaux prévus par la loi luxembourgeoise, les contrats d’assurance-vie comportant un volet épargne doivent avoir une durée minimale de 10 ans.

** 2 conditions : durée minimale du contrat : 10 ans et l’âge terme est minimum 60 ans et maximum 75 ans.

Travailleur frontalier

Vous êtes  travailleur frontalier français ou belge et souhaitez des informations spécifiques sur vos obligations ou les déductions possibles consultez le guide des impôts. (https://www.guidedesimpots.lu).

Vous désirez en savoir plus sur notre gamme d’assurances épargne et retraite ?

Nous avons sélectionné pour vous les solutions qui vous protègent.


Prévoyance

Investissez pour vos projets

Vous avez plein d’idées pour l’avenir ? Vous rêvez d’acheter une maison de campagne, de faire un tour du monde à la voile, de construire une véranda ou encore d’aider…

Lire la suite : Investissez pour vos projets
Prévoyance
Homme sur son ordinateur qui calcule et tient des papiers en main

Les primes d’assurance à déduire lors de votre déclaration d’impôts au Luxembourg

Au Luxembourg, la fiscalité offre des possibilités concrètes d’optimisation grâce aux primes d’assurance déductibles. L’article 111bis de la LIR[1] permet de déduire jusqu’à 3 200 € par an pour un…

Lire la suite : Les primes d’assurance à déduire lors de votre déclaration d’impôts au Luxembourg
Prévoyance

Comment bien préparer sa retraite ?

Quels seront vos revenus une fois pensionné ? Trop peu de personnes savent répondre à cette question. Et pourtant, c’est important. La retraite peut représenter une belle part de votre vie.…

Lire la suite : Comment bien préparer sa retraite ?